楚雄州2018年第二季度贯彻重大政策措施落实情况跟踪审计结果

2018年第二季度，楚雄州审计局组织对全州易地扶贫搬迁政策落实情况和地方政府债券资金管理使用情况开展了审计，抽审了196个单位、36个项目，涉及资金567 068万元，并对以往审计查出问题整改情况进行了跟踪检查。从审计情况看，全州各级各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府工作要求，结合实际主动作为，强化工作措施，狠抓责任落实，建立健全地方政府性债务管理机制，完善各项管理制度，确保各项相关工作扎实有效推进。但在项目实施和资金管理使用等方面还存在一些问题。

一、易地扶贫搬迁政策落实不到位

审计重点关注了易地扶贫搬迁财政投入资金和政策性贷款的管理使用情况、国家发展改革委对2016年已实施项目专项督查考核反映问题的整改落实情况等事项。被审计单位和部门逐步建立完善各项管理制度，强化工作措施，狠抓责任落实，通过易地扶贫搬迁、以工代赈等扶贫项目的实施，使贫困地区的基础设施建设得到明显改善，贫困人口生产生活条件逐步改善，为我州经济社会的发展起到了积极的促进作用。但仍发现在易地扶贫搬迁项目推进、资金管理和分配使用等方面还存在一些需要采取措施予以纠正和规范的问题。一是6个县安置点配套基础设施和公共服务设施建设与建房进度不同步，影响群众及时入住；二是8个县“三个协议”的签订工作落实不到位；三是2个县易地扶贫搬迁项目未同步制定实施集中安置点产业规划、同步制定落实搬迁贫困群众就业计划；四是6个县项目资金未及时安排使用78 274.78万元，效益不高；五是2个县项目管理不规范、“一户一档”资料不完整；六是3个县应置换易地扶贫搬迁项目资金和贷款尚未完成置换。

二、地方政府债券资金管理工作有待进一步加强

审计重点关注了全州地方政府债券资金规模、安排投向和使用绩效情况等事项，从审计情况看，楚雄州认真贯彻新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，不断完善政府性债务管理制度，进一步加强全州政府性债务管理，建立健全地方政府性债务管理机制。全州债券转贷资金已基本按规定用途安排使用和置换，全州债券转贷资金从投向看，主要用于脱贫攻坚、交通建设、保障性安居工程、水利设施、市政和农村基础设施、教育、卫生等项目建设。但审计发现在债券资金管理使用过程中还存在债券资金闲置、滞留和违规出借等问题。一是楚雄市西门小区棚户区改造项目指挥部未按预算安排项目使用新增债券资金6 333.77万元；二是2个州级部门和10个县（市）新增债券资金闲置、滞留43 468.2万；三是1个州级单位违规出借新增债券资金3 240万元；四是3个县未按照预算安排项目及时拨付债券资金22 004.39万元；五是1个县新增债券资金安排使用比较分散，项目重点不够突出，难以发挥规模效应。

对上述问题，楚雄州审计局已依法出具了审计报告，提出了审计意见和建议，各责任主体积极采纳审计意见和建议认真整改落实，具体整改结果由被审计单位适时向社会公告。

附：楚雄州2018年第二季度重大政策跟踪审计发现问题清单

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